Вариант снижения рисков для P2P обменника

[sergzah]

Коллеги, предлагаю обсудить варианты снижения рисков p2p-обменников в РФ.

 

Предпосылки простые. Готовится соответствующий новостной фон: Минфину, ФНС, МВД и ЦБ вместе поручено проработать меры по регулированию криптовалют; Росфинмониторинг запускает Прозрачный блокчейн (аналог Chainalysis и CipherTrace); ФНС заявило о доступе к информации по банковским счетам и запуске новой аналитической платформы АИС Налог-4 в т.ч. для контроля незадекларированных доходов и т.д. и т.п. Плюс, полагаю, все в курсе предстоящих поправок в НК РФ, КоАП и УК РФ касательно операций с Цифровой Валютой. Также весьма вероятно принятие отдельного закона о Цифровых Валютах. Все это ожидается в осеннюю сессию госдумы, не позднее чем сразу после выборов. Проекты изменений можно изучить в первоисточниках: КоАП (https://regulation.gov.ru/projects#npa=108949) и УК и АПК (https://regulation.gov.ru/projects#npa=108952). Если кому-то как и мне удобнее все структурировать, предлагаю ментальную карту:

 

Мы с коллегами озадачились решением на так называемый "переходный период", чтобы снизить риски блокировки продукта и перенести ответственность с организаторов.

 

Можно конечно работать без какой-либо юридической структуры с минимальными костами, но тогда все риски бизнеса перекладываются напрямую на организаторов. Можно запустить компанию с криптовалютной лицензией, однако в РФ сейчас это технически невозможно, а для старта компании в Эстонии требуется от 45К EUR плюс полное погружение.

 

Мы предлагаем рассмотреть ‘фасадное’ решение, где иностранная компания – формальный владелец сайта и организатор обмена, сделки оформляются как p2p между постоянными пользователями проекта и посетителями, а все возникающие запросы будут отрабатываться грамотными юристами. Это позволит:

• выстроить простую и понятную бизнес-модель работы обменника на базе иностранного юридического лица,
• купировать риски организаторов путем переноса ответственности на компанию,
• указать контакты юридической фирмы в РФ для взаимодействия с контролирующими органами,
• предоставлять клиентам обменника подтверждающие документы.

 

Иностранная компания, принадлежащая организаторам, позволяет вывести деятельность проекта за пределы юрисдикции РФ и уменьшить количество нарушаемых законодательных норм. Для этого контакты компании открыто прописываются в whois, реквизиты указываются на сайте, делается упоминание в Terms как владельца и администратора сайта. Данные организаторов – максимально скрыты, для чего привлекаются номинальный владелец и номинальный директор на легальных основаниях, в сертификатах и общедоступном реестре фигурируют данные номиналов.

 

Независимая юридическая компания в РФ позволяет организаторам быть в курсе событий и влиять на ситуацию. В продуктах указываются контактные данные российской юридической компании, это обязывает гос.органы осуществлять запросы и проводить проверочные мероприятия до применения более серьезных мер, что позволит оперативно получать запросы, информацию о проверках и судебных процедурах. Цель – выиграть время, пока юристы ведут переписку и обжалуют решения, организаторы могут предпринять антикризисные меры.

 

Подтверждающие документы дают легальное обоснование совершенных сделок, необходимых для прохождения KYC/KYT. Наличие документов позволяет решать вопросы с банком при поступлении средств на карты и счета, а при желании, подавать налоговую отчетность и легализовывать средства. Для этого необходимо разработать шаблоны типовых договоров купли-продужи и дарение криптовалюты, либо проработать решение с юридически сильными и легализованными документами.

 

Если прикидывать косты, то стоимость решения составляет от 1К EUR на старте до порядка 4K EUR суммарно в год.

 

Затраты по схеме – минимальны:

• деятельность P2P-обменников в выбранных юрисдикциях не регулируется, получать лицензию не требуется,
• компания "спящая", ей не нужен банковский счет, а бенефициарам не нужно проходить расширенный KYC/AML комплаенс,
• если операционная деятельность по факту не ведется, подается нулевая финансовая отчетность, налоги отсутствуют,
• компания создается на ограниченный срок, по истечении которого ликвидируется.

 

Предлагаю конструктивно критиковать и обсуждать.

 

Первоисточник: https://lite.legal/legal-solution-for-p2p-crypto-exchanges

 

Изменено 15 июн 2021, 14:39 пользователем sergzah

[Lloyd799]

Что мешает просто продавать крипту за фиат как оказание информационных услуг, а закупать у физиков с чеками и тд? Существует полно бизнесов, покупающих товар у населения, проще сделать так

[a.glushko]

08.07.2021 в 02:27, Lloyd799 сказал:

Что мешает просто продавать крипту за фиат как оказание информационных услуг, а закупать у физиков с чеками и тд? Существует полно бизнесов, покупающих товар у населения, проще сделать так

Если объективно ничего кроме рисков. Знаете, не люблю говорить какие-то общие и пространные фразы и критиковать бизнес-модель, какой бы странной она не казалась. То что вы например предлагаете вполне может работать какое-то время, несмотря на то, что должны быть объективные проблемы с банками на любом этапе, однако чего-то более явного и привлекающего себе внимание придумать будет сложно.
Если разобрать схему:

 

Продажа крипты - п. 2 ст. 170 ГК РФ притворная сделка совершенная с целью нарушения законодательства РФ (ст. 14 ФЗ-259 "О цифровых финансовых активах"), это незаконная предпринимательская - ст. 171 УК РФ, а может быть и банковская - ст. 172 РФ деятельность (тут можно по разному квалифицировать). 

 

Покупка крипты уже четкое нарушение п. 5 ст. 14 ФЗ-259. Несмотря на то, что здесь нет налогового агентирования, очень сложно будет объяснить выплаты физ. лицам вашему банку.

Думаю излишне говорить, что такая схема развалится без соответствующей материально технической базы необходимой для оказания информационных услуг (сотрудников, сайта и т.д.). Также наверное даже не стоит упоминать о чеках, которые придется выбивать, биллинге и всем прочем. Так как схема развалится даже не из-за жалобы какого-либо недовольного клиента, а просто путем мониторинга сайта и входящих транзакций.


Без зарубежного юридического лица обменник сейчас строить не имеет никакого смысла, независимо от того, хотите вы полностью белую схему или только фасадное решение для снижения своих рисков как физ. лица