Jump to content

sergzah

Пользователи
  • Posts

    79
  • Joined

  • Last visited

About sergzah

  • Birthday 11/02/1983

Контакты

  • Сайт
    https://lite.legal
  • Skype
    live:sergzah_1

Информация

  • Пол
    Мужчина
  • Город:
    St.Petersburg

Recent Profile Visitors

1521 profile views

sergzah's Achievements

Пользователь

Пользователь (2/3)

53

Reputation

  1. Белорусская currency.com, она же capital.com, была наиболее адекватной и с ликвидностью было +/- неплохо, но с недавнего времени не приземляет и не обслуживает русских. У них в группе много компаний с дорогими лицензиями, и причины шага вполне понятны. Однако, ребята перегнули, и пошли по пути, когда не принимают не только резидентов РФ, но и вообще держателей паспортов РФ. К слову, большинство крипто-бирж и обменников спокойно относятся к российским паспортам, им нужны лишь убедительные пруфы проживания за пределами РФ. Помимо currency в РБ есть еще три лавки: - bynex.io – адекватные комиссии, выводят по Sepa и Swift, RUB по факту не поддерживают (стакан пустой, ввести/вывести нельзя) - free2ex.com – торговая платформа с терминалом, проблема с RUB ликвидностью и вообще, обещают вывод на карты РФ. Обе принимают граждан РФ как с резиденцией в РФ, так и за пределами, - whitebird.io – работают в формате обменника, задают много вопросов.
  2. Добрый день, отписал вам в личку, дублирую: Код 4904 предполагает наличие у вас ЦВ и ЦФА. Согласно законодательства РФ, такие инструменты выпускаются в соответствующих "информационных системах", "операторы" которых должны находиться в реестрах ЦБ РФ. В данный момент в РФ есть несколько зарегистрированных операторов информационных систем ЦФА, но нет действующих операторов обмена. Мы придерживаемся той позиции, что если речь идет о "криптовалюте", которая не выпущена российским эмитентом и не является цифровой валютой центрального банка какой-либо страны, то в текущих реалиях это не может быть ни ЦФА, ни тем более ЦВ. И до тех пор, пока не будет принято детализированное законодательство (либо хотя бы текущие поправки в НК, которые уже рассматривают год с лишним), а также пока не появятся разъяснения от МинФина (ФНС), логичнее и безопаснее выбирать код 1520 (иное имущество) или 4800 (иные доходы). Плюс, во избежание вопросов и коллизий, рекомендуется подавать сопроводительное письмо с пояснениями по доходу (природа дохода, методика расчета, данные ИОФР, id кошельков и транзакций и т.п.).
  3. Можно продать часть, вас никто не обзывает продавать все. И далее подать 3-НДФЛ, заплатить налог и задекларировать кошелек. Главное: (а) все корректно описать в сопроводительном письме к декларации, (б) иметь аргументированное объяснение откуда средства, на случай если придется отвечать на последующие запросы, (в) понимать, что делаете, т.к. блокчейн открыт, и все потенциально связанные транзакции видны. Вопросы могут возникнуть, если к поданным документам есть вопросы, или если нет ни документов, ни пояснений, или если ваш профиль налогоплательщика не соответствует доходам, или если вы желаете оплатить довольно крупный налог по-максимуму, даже не делая попытки его законно уменьшить. Обычно пояснений всегда достаточно, если сумма дохода разумная (для вас, для вашего профиля), и если вы платите налог со всей суммы вывода 15%, и в прилагаемых пояснениях отмечаете почему так делаете. Грибы у нас в п.15 ст.217 НК РФ. Если для собственных нужд, то декларировать и платить налоги не нужно. Но если вы каждый день по 10кг, организуете друзей, продаете заготовки, под видом подосиновиков продаете другие грибы, могут быть другие риски. Давайте не уходить в крайности. Всегда есть четкий и понятный критерий: вы можете объяснить или не можете, и можете ли хотя бы часть объяснений подкрепить убедительными доказательствами. С полученных доходов нужно платить налоги, как минимум в стране своего резидентства. Если не хотите платить - делайте так, чтобы налогооблагаемого дохода не возникало, либо сумма налога была минимально разумной. Абсолютно, вы совершенно правы. В любом иностранном банке или EMI, тобы завести (расхолдить) средства, необходимо предоставить подтверждение их происхождения. Декларация физлица с оплаченными налогами является пожалуй наиболее сильным документом. Именно это нас ждет, ровно это мы здесь и обсуждаем. Хочешь выводить средства - декларируй доход, показывай что уже платил налоги с продажи и планируешь и дальше платить, что все что нужно задекларировал, что по всем сделкам можешь что-то предоставить, что возможность купить крипту была и тогда был соответствующий доход. Если это есть - можно спокойно работать, банки конечно бывает что сходят с ума, но законопослушные клиенты им очень нужны.
  4. Получили ответ от Управления ФНС по СПб, из Центрального Аппарата в МСК переслали им. В ближайшие дни выложим в паблик письмо с анализом. Предварительно: биткоин относится к цифровым валютам, однозначного ответа на вопрос о принадлежности его к имуществу не дают, фразу можно воспринимать двояко, то ли ЦВ не является имуществом вообще, то ли является, но не считается каким-то особым его видом, о применимость ст.217 к ЦВ как к имуществу напрямую не написали (т.е. про три года), много написали про применимость ст.220 НК РФ к ЦВ (т.е. про возможность имущественных вычетом). В итоге не говорят "да" и не говорят "нет", и это уже неплохо. Предлагаю всем желающим пробовать! Что для этого нужно: успеть продать в этом году крипту, чтобы в начале 2022 подать 3-НДФЛ. Иначе, если продать в 2022, то декларацию можно будет подать только через год, а за это время позиция налоговых органов может измениться, доказать факт первоначального получения крипты (это должно быть не вознаграждение за работы или доход вследствие предпринимательской деятельности, а например покупка или получение в дар), т.е. входящая транзакция должна быть в декабре 2018 или ранее, доказать факт владения криптой в течение трех лет (т.е. если крипта лежала на одном кошельке без движений – это будет очевидно, если она двигалась, то доказать будет крайне сложно, но в принципе возможно), грамотно составить сопроводительное письмо с отсылками на ст.217 НК РФ, 259-ФЗ, судебную практику и полученное письмо из налоговой, посчитать и обосновать сумму дохода. Также предлагаю первым двум обратившимся помощь в подготовке 3-НДФЛ по данному кейсу. Бесплатно. Вопросы пожалуйста в личку. Но чтобы все получилось, нужно успеть продать крипту до 31/12/2021.
  5. @anotuse Все кому интересно, могут найти информацию на оф.сайте https://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/. Обмен CRS происходит, данные выгружаются, матчинг возможен и без ИНН. В прочие детали уходить не хочется. Сам придерживаюсь и рекомендую придерживаться простого принципа: если идентификационные данные были предоставлены, то рано или поздно информация дойдет до налоговых органов. Если профессионально подходить к вопросу, то нужно постоянно отслеживать когда площадка становится обязанной по AML, когда площадка усиливает процедуры KYC, когда страны инкорпорации и ведения бизнеса начинают обмениваться финансовой информацией с РФ. И если есть чего опасаться, то заранее прорабатывать пути отхода (покупать второй паспорт, иммигрировать, восстанавливать документы по происхождению крипты...). Полагаю, что для многих все еще проще верить в то, что обмен не работает и не все данные собираются. Да, это возможно, но только это не точно.
  6. @anotuse Если под криптобиржами вы имеете ввиду VASP, то решение вопроса на подходе. FATF активно лоббирует, например https://ciphertrace.com/fatf-crypto-travel-rule/. Требования FATF обычно имплементируют сначала US и EU, а за ними в том или ином виде и все остальные. У другой организации OECD есть frameworks по обмену финансовой информацией, а какие страны между собой обмениваются можно посмотреть на их сайте, и это обмен только в рамках OECD. Но давайте не забывать, что многие крупные "криптобиржи" это не классические dex где-то на островах, а компании с финансовыми лицензиями в респектабельных юрисдикциях, т.к. они осуществляют переводы фиатных средств и держат в руках активы клиентов. По законодательству своих юрисдикций они являются AML обязанными, и если говорить по-простому, то соблюдают требования аналогичные банковским. В 23 или 24 начнут приходить уведомления я не знаю, но у ФНС по словам знакомых оттуда есть такой вижн, а следовательно его рано или поздно в том или ином виде реализуют. Но и до того времени как-то придется легализовывать крипто-доходы, подавать декларацию, платить налоги, и сделать это без декларирования аккаунтов на площадках представляется затруднительным.
  7. Нужны юридически сильные документы: 1. Договор купли-продажи (на площадке) - оферта площадки, где вы приобрели крипту, с переводом на русский язык (можно самостоятельно, но лучше с заверением печатью бюро переводов), - платежные документы, выписка по личному банковскому/карточному счету, со штампом/печатью банка, - квитанции по транзакциям от сервиса (email-s с подтверждением, официальные письма с хистори транзакций, нотариально заверенные скриншоты). При этом нужно понимать и помнить: (а) если площадка являлась организацией финансового рынка с фиатными счетами, то по такому акку нужно было начать отчитываться с 2020 года, (б) если площадка являлась организацией финансового рынка со счетами в крипте, то по такому акку нужно будет отчитываться с 2021 года, (в) если средства переводились со своего иностранного банковского счета, то такой счет должен быть задекларирован и по нему нужно было отчитываться все время. Подача декларации 3-НДФЛ может поднять эти вопросы (а-б-в), но не сразу, а скажем в течение 4-5 лет, а подобные нарушения валютного законодательства очень дороги. 2. Договор возмездного оказания услуг - договор выполнения работ, оказания услуг или авторского заказа, по которому вы что-то сделали, а с вами расплатились криптой, - документальное подтверждение исполнения договора (акт, письмо) + доказательства (отчет, какие-то фото, логи, документы), При этом нужно понимать и помнить: (а) договор мог быть оформлен (и желательно завершен) до 31/12/2020, (б) в договоре должны быть валидные данные другой стороны (если юридического лица – то желательно подтвержденные выпиской из реестра компаний), (в) предмет услуг или работ по договору такой, который вы реально самостоятельно могли оказать, у вас на то имеются подтвержденные знания и навыки, (г) предмет услуг или работ не подпадает под определение предпринимательской деятельности. Данный кейс несет риски по 115-ФЗ. При выявлении ФНС подозрений на легализацию доходов, полученных преступным путем, все это может понадобиться для защиты своей позиции в следственных органах. 3. Договор купли-продажи (с другим физическим лицом) - договор купли-продажи с другим лицом, содержащий все необходимые персональные данные сторон (данные удостоверяющего личность документа, адрес проживания), - расписка (если передача средств была наличными) или выписка по банковскому счету (если средства были переведены на счет или карту), При этом нужно понимать и помнить: (а) у продавца крипты возникают налоговые обязательства, т.к. он продал имущество и получил доход в реальных деньгах, (б) договор может быть признан оформленным не надлежащим образом, и чтобы это исключить, лучше нотариально заверить подписи на таком договоре, или взять от каждой из сторон нотариально заверенные заявления, (в) договор должен содержать адреса кошельков и/или хеши транзакций, которые бьются с blockchain. Данный кейс аналогично #2 также несет риски по 115-ФЗ и очень требователен к оформлению документов. В случае множественных сделок в рамках одного года, в зависимости от их характера, могут возникнуть риски по незаконной предпринимательской или банковской деятельности. Ок, детализирую: 1. продаете небольшую часть (затрагиваете все свои кошельки), подаете декларацию 3-НДФЛ (КНД 1151020), прикладываете сопроводительное письмо, в котором прописываете кошельки. Если не можете приложить – подготавливаете отдельно, подаете в канцелярию, отправляете почтой РФ, подгружаете в ЛК на nalog.gov.ru. Но нужно четко понимать, что это письмо должно ссылаться на вашу какую-либо декларацию (стандартную установленную законом форму отчетности), они должны быть в связке, т.к. иначе это не работает. 2. если это не холодный кошелек, а аккаунт на бирже / custody / платежной системе / у брокера – то вместе с отчетом о движении средств (КНД 1112520) аналогично прикладываете сопроводительное письмо, в котором прописываете кошельки. 3. как только в ФНС изобретут отдельную форму отчетности – нужно незамедлительно отчитаться согласно ей. А возможно и не изобретут, и сделают так, что крипта будет считаться легально купленной/проданной, только если сделка через оператора обмена ЦВ/ЦФА, который и будет вести у себя реестр сделок. Во-первых, не все физики, а во-вторых не за любую крипту. При этом нужно понимать и помнить: (а) Вася может на захотеть рисковать своим внж, визой или что там у него есть, чтобы помочь старому товарищу. А если он еще и держатель российского паспорта, то риск повышается. В любом случае у Васи должно быть доказательное объяснение того, откуда у него крипта, и для его благополучия крайне желательно, чтобы транзакции не имели high risk score, (б) нужно еще посмотреть, где был Вася в 2018 году, действительно ли он не облагался налогами по NHR, была ли сделка на территории Португалии, как часто он проводил такие сделки, и куда он дел наличные, (в) нотариально заверенный договор (наверное, на португальском или английском) нужно будет там апостилировать, а здесь в РФ перевести и нотариально заверить перевод, (г) у вас должны быть соответствующие легальные доходы за 2018 и/или несколько предшествующих лет, чтобы вы имели финансовую возможность купить крипту, (д) отдельный вопрос, наличные были вывезены из РФ в чемодане или положены на счет в российском банке. Даже если все так и было, то вы видите, насколько большой скоуп вопросов предстоит решить. Если же вы подумываете что-то изобрести, то сначала проанализируйте, не возникает ли здесь уголовного состава. p.s. Господа. Если кому-то мои консультации оказались полезны – прошу по возможности оставить отзыв на Trustpilot. Спасибо!
  8. @bonfire66 "Финансовый отчет" любой компании вы сможете посмотреть и сами на https://bo.nalog.ru. Вот только я не уверен, что из форм 1 и 2 нам тут будет что-то понятно, т.к. большинство компаний стараются применять упрощенный бухучет, при котором подаются только эти формы. Как юрлицо вы можете совершенно на законных основаниях открыть аккаунт на иностранной криптобирже (currency.com, cex.io, есть и другие), задекларировать его и подавать ежеквартальную(!) отчетность, делать переводы по swift, но только из собственных средств (а в идеале из чистой прибыли от основной деятельности), покупать крипту, трейдить, и выводить обратно в фиат. Бухгалтерский учет строго по аналогии с ценными бумагами. А скоро наверняка сможете токенизировать акции своего непубличного акционерного общества, затем продать их иностранной компании за криптовалюту, и вот оно светлое будущее. @SatyrA это очень хороший вопрос, хотя и тянет на новый мем. Коллеги, учитывая, что 3+ года назад крипта стоила $1К..$10K..$20K, то не платить налоги вообще, вместо того чтобы платить их с дельты – весьма заманчиво. Но прежде чем допускать подобную идею, нужно четко ответить для себя на вопросы: можете ли вы подтвердить, что крипта была приобретена 3+ года назад, есть ли надлежащим образом оформленные документы, продаете ли вы строго ту крипту и ровно в том же количестве, что и купили, может ли сумма не оплаченных вами налогов превысить 13,5M RUB за 3 года, что способно привести к риску наступления уголовной ответственности (ст.198 УК РФ). Если вы за безопасный вариант – то рекомендация платить налог по общему правилу, с разницы между суммой продажи и суммой покупки. Плюсы такого подхода: - одновременно с подачей декларации 3-НДФЛ можно задекларировать крипту в соответствии п.6 ст.14 259-ФЗ О ЦФА и ЦВ, и получить право на судебную защиту, - по опыту, камеральная проверка при положительной (и уже оплаченной) сумме налога проходит автоматически, быстро и успешно, а запросы по подтверждающим документам возникают не часто, - налоговая декларация с нулевой суммой налога воспринимается как фактор повышенного риска по клиенту, а декларация вам потребуется при открытии иностранной компании, зарубежного счета, при иммиграции. Если вы склонны к экспериментам – ок, можно подать декларацию с суммой дохода и нулевой налоговой базой, приложить пояснения и сослаться на абз.3 п.17.1 ст.217 НК РФ. Нужно четко понимать, что в ходе камеральной проверки 99% будет запрос на предоставление документов. В случае, если документы будут оформлены ненадлежащим образом, или объем проданной крипты будет отличаться от объема купленной, то сумма налога будет пересмотрена, и решение придется обжаловать, например в рамках процедуры досудебного урегулирования споров (https://www.nalog.gov.ru/rn78/apply_fts/pretrial/), либо уже в суде. В теории, криптовалюту можно рассматривать как имущество, по аналогии с иными ценностями (например, наличной валютой или монетами из драгметаллов), однако, как корректно отметил @Sergey Shirin, четко об этом в налоговом законодательстве нигде не сказано. Однако на практике налоговые органы и суды часто руководствуются не столько законодательством, сколько письмами МинФина. Например, единственное письмо ФНС с разъяснениями по криптовалюте – No.БС-4-11/22635@ от 22.11.2018, и более свежих нет, несмотря на то что 259-ФЗ вступил в силу еще в начале 2021. Письмо прилагаю, а мы в lite.legal со своей стороны сделали запрос в ЦА ФНС, МинФин и ЦБ, посмотрим что ответят, самим интересно. Но это все игры, а в реальности каждому следует руководствоваться прежде всего собственным здравым смыслом. @Sha512 Да, работы действительно хватает. А все благодаря нашим национальным особенностям, я про верить в чудо и откладывать все на последний момент. Письмо ФНС России от 22_11_2018 N БС-4-11 22635@ О налого.pdf
  9. Сложнее точно не будет, со временем наоборот будет более менее понятно что с чем едят @ExBaza.com Да, вы правы, будет понятнее, но это совсем про другое. Ни сегодня так завтра нужно будет декларировать не только счета, но и холодные кошельки. Ввести незадекларированные активы в регулируемую финансовую систему прямыми способами станет почти невозможно, и что тогда делать?Можно конечно держать и ждать светлого будущего, но жить то хочется здесь и сейчас. Потребуется либо восстанавливать отчетность и уплачивать штрафы, либо искать обходные пути, где риски потерять все вырастут кратно по сравнению с ситуацией сегодня. Времени на перемещение средств, открытие компании, смену налогового резидентства или другие способы уменьшить свои обязательства и риски просто может не хватить. Давайте же четко отдавать себе отчет, что государству будет не сложно, а обществу в своей массе будет не жалко, если всех нас обложат налогами и штрафами, никакого общественного резонанса по этому вопросу не будет. @ExBaza.com Хорошие лозунги для митинга) Но судя по вашему сайту, вам некогда ходить на митинги. Вы знаете, ведь прежде чем чего-то требовать от других, желательно закрыть свои задачи. Например, снизить риски незаконного предпринимательства и финансового посредничества. Согласитесь, это может быть более приоритетно. @Зоркий Сокол Ну раз завалялось, то пусть и дальше валяется. Когда прекратите оффтоп и смените тон, тогда и поговорим.
  10. @Foxikml22 это уже стало мемом) Забудьте про ОКВЭД, он влияет исключительно на возможные льготы/возмещения от государства, ну и используется для стат.отчетности. ОКВЭД никак не связан с правом лица заниматься или не заниматься каким-то видом деятельности. @Зоркий Сокол Сегодня кошелек декларировать не нужно, возможно будет нужно со следующего года. Сегодня нужно декларировать иностранные счета и акки с любыми активами. Поймите же, сейчас это "возможность", это поможет легализовать доходы с минимальными хлопотами. Чем дальше, тем будет сложнее и дороже.
  11. @Foxikml22 вы вправе думать как пожелаете, но пожалуйста не искажайте мои мессаджи: (а) сделать (легализовать) все возможно уже сейчас, (б) статус криптовалют (цифровых валют и цифровых финансовых активов) законодательно четко определен, (в) все формы отчетности доработаны и позволяют исполнить свои налоговые обязательства. Да, неопределенность в отдельных вопросах сохраняется, но это ничему не мешает.
  12. @karmapolice ок, и какие выводы следует из этого сделать? Хочу донести одну простую мысль: Пока не ввели декларирование криптовалютных кошельков (холодных), пока банки еще пропускают платежи, а фнс не присылает сумму налога к доплате, пока еще не появились операторы обмена, а все серые обменники не заблокированы ркн – отличное время, чтобы пересматривать свою стратегию и что-то менять. Все сигналы были даны. И есть разница между "ничего не делать" и "все прояснить и не делать лишнего".
  13. @ExBaza.com Срок давности по налоговым правонарушениям 3 года только в теории. На практике это 5 лет. Т.е. сейчас и до конца 2021 можно составить акт о правонарушении 2018 года, например, по не поданной или некорректной декларации за 2017 год. FYI https://www.nalog.gov.ru/rn77/apply_fts/pretrial/6252920/
  14. @Зоркий Сокол В целом так, НЕ нужно платить налог, если: вы физлицо, не самозанятый и не ИП, крипта была вами ранее куплена или вам подарена, но не заработана и не получена за услуги, вы занимались трейдингом: т.е. вручную или с помощью криптоботов, конвертировали одну крипту в другую, возможно даже задействовали несколько площадок, вы ни с кем не не расплачивались в крипте, не продавали ее за фиат и не выводили ее в фиат, Рекомендуется в любом случае подавать 3-НДФЛ с сопроводительным письмом, в котором вы сошлетесь на криптоактивы и укажете что налоговая база ноль. Дело в том, что вы наверняка будете подавать Отчеты о движении денежных средств и иных финансовых активов, в которых будут обороты по счетам и кошелькам, и при возникновении любых вопросов всегда сможете предоставить один или другой документ. Также подав 3-НДФЛ с таким сопроводительным письмом вы исполните свою обязанность по декларированию криптоактивов согласно 259-ФЗ, никто детально все это читать не будет, это нужно скорее вам. @Зоркий Сокол Криптовалюта, а конкретно ликвидные токены и stablecoins – это четко цифровые финансовые активы. Декларируйте в Отчетах по счетам ее стоимость, посчитанную в рублях, прикладывайте сопроводительное письмо, где опишете методику расчета, это в ваших интересах. @Helber В моменте может быть все что угодно, и рекомендация относится к налоговому периоду в целом. Но (а) у вас по идее есть доход за прошлый год, (б) плюс декларацию за текущий год можно подать уже в январе. @Helber Если продали – это доход. Докажите, что купили за такую же сумму, предоставьте документы, и тогда это будет расход, на сумму которого вы можете уменьшить. В противном случае 13%/15% придется платить со всей суммы.
  15. @Зоркий Сокол Чему вы возмущаетесь, вы знали что через бота будет 100500 транзакций, что при работе без российского брокера все налоги вы считаете и платите сами, да и по идее в плюсе должны быть... В РФ все довольно просто, gain tax отсутствует, считается только доход, это все сильно упрощает. Например в US, где существует налог на прирост капитала, расчет сумм дохода действительно сложен, потому люди используют tokentax, koinly и прочие сервисы. Подружитесь с excel, и посчитайте все за пару часов максимум. @Helber Пожалуйста, но нужно не забывать, что крипта не берется из воздуха, и при ее выводе в фиат возникает доход и налог. А еще есть обязанности по декларированию теплых кошельков с 2021, а с 2022 года требование вероятно распространится и на холодные кошельки, законопроект на рассмотрении. Все это требует проработки вопросов "откуда крипта", "как декларировать не все", "как избежать рисков при выводе". @Зоркий Сокол Обратите внимание, что некоторые вещи, о которых финансовый консультант рассказывает в своем ролике, находятся в стадии законопроекта, и еще не вступили в силу. Не хочу заниматься критикой, но не увидел и не услышал никаких рабочих вариантов. Сформулируйте плз, может невнимательно смотрел.
  • Recently Browsing   0 members

    • No registered users viewing this page.
×
×
  • Create New...